Testamente, Todesfall und Steuern einfach erklärt

Der Auslöser für das Schreiben eines Buches über Nachlassplanung war ein Bericht von Finder, wonach 12 Millionen Australier kein Testament haben und 60 % noch nie über Nachlassplanung nachgedacht haben. Das ist eine ernste Situation – und ein Signal dafür, dass sich viele Menschen der Komplexität nicht bewusst sind, die entstehen kann, wenn keine ordnungsgemäße Nachlassplanung erfolgt.

Kürzlich unterhielt ich mich mit dem Mann, der meinen Garten pflegt, und fragte ihn, ob er ein Testament habe. Er antwortete: „Bin noch nicht dazu gekommen. Es scheint alles zu viel Mühe zu sein.“ Ich entgegnete: „Sie waren doch schon einmal verheiratet, oder – und haben Sie nicht Kinder aus dieser Beziehung?“ Er bejahte beide Fragen. Er war schockiert, als ich ihm sagte, dass nach den Gesetzen der gesetzlichen Erbfolge die frühere Familie einen größeren Teil seines Geldes erhalten könnte, als ihm lieb wäre, wenn er ohne ein gültiges Testament sterben würde.

Nachlassplanung ist ein gewaltiges Thema, da es eine Vielzahl von Fragen abdeckt, von denen viele unsicher sind. Es geht nicht nur um das Zusammenspiel wichtiger Themen wie Steuern, Altersvorsorge und Centrelink – die Gesetze zur Nachlassplanung unterscheiden sich auch von Bundesstaat zu Bundesstaat.

Zu dieser komplexen Mischung kommen noch die vielen Facetten der menschlichen Psychologie hinzu. Viele Menschen kommen einfach nicht dazu, ein Testament zu machen, und selbst wenn sie es tun, gibt es weitere Herausforderungen bei der Wahl eines geeigneten Testamentsvollstreckers und dem Umgang mit den konkurrierenden Interessen der Familienmitglieder. Weitere Komplikationen ergeben sich durch die Tatsache, dass Menschen immer länger leben und im späteren Leben neue Partnerschaften eingehen, sowie durch die Möglichkeit nachlassender geistiger Leistungsfähigkeit.

Und es kommt noch mehr hinzu – viele Leute, die ich kenne, haben Kinder, die im Ausland leben, und über 50 % der Australier wurden im Ausland geboren oder haben einen Elternteil, der im Ausland lebt. Dies bringt die Komplexität von Auslandsvermögenswerten und ausländischen Begünstigten ins Spiel.

Niemand ist ein Spezialist auf all diesen Gebieten, und ich hatte das Privileg, beim Schreiben dieses Buches unschätzbare Hilfe von Experten auf ihrem Gebiet erhalten zu haben. Der Bereich Nachlassplanung wurde von Kirsty Mackie betreut, einer niedergelassenen Anwältin, die sowohl im Erbrecht als auch im Familienrecht tätig ist; der Steuerteil wurde gemeinsam mit Julia Hartman verfasst, einer Steuerspezialistin für Kapitalertragsteuer und Nachlässe; und mein Leitstern für den Bereich Altersvorsorge war Meg Heffron, eine der führenden Autoritäten Australiens im Bereich der Altersvorsorge.

Hier sind nur einige der Themen, die Sie beim Lesen dieses Buches kennenlernen werden. Was 80 % der Menschen versäumen, nachdem sie ihr Testament gemacht haben. Die Folgen können verheerend sein. Der Unterschied zwischen einer Altersvorsorgeleistung für Mitglieder und einer Altersvorsorgeleistung im Todesfall. Dies nicht zu verstehen, könnte Hunderttausende von Dollar an unnötigen Steuern kosten. Ein häufiges Missverständnis über Vorsorgevollmachten. Welche Vermögenswerte außerhalb des Testaments fallen und nicht im Rahmen des Testaments vererbt werden können. Der größte Fehler, den viele Rentnerehepaare bei der Erstellung ihres Testaments machen. Ein Fehler hierbei kann den Überlebenden die gesamte Rente kosten. Wie man mit der Komplexität umgeht, die entsteht, wenn man eine Immobilie im Ausland erbt. Strategien zur Vermeidung von Familienstreitigkeiten. Was Sie wissen müssen, wenn Sie ein Testament anfechten möchten. Warum Sie vorsichtig sein sollten, die Rolle eines Testamentsvollstreckers anzunehmen. Die beste Art von Vermögenswerten, die man Begünstigten hinterlassen kann, die im Ausland ansässig sind. Die steuerliche Behandlung ist komplex. Der Hauptgrund, warum die meisten Testamente angefochten werden, und was man tun kann, um dies zu verhindern. Wie man testamentarische Treuhandstiftungen einsetzt, um zu verhindern, dass Ihre Begünstigten die Kontrolle über das Geld verlieren. Dies könnte passieren, weil sie nicht mit Geld umgehen können, in einer schwierigen Beziehung stecken oder ihr eigenes Unternehmen führen. Das Anlageprodukt, das außerhalb des Testaments liegt und sicher vor Anfechtungen ist. Die Wichtigkeit, Kapitalverluste vor dem Tod zu nutzen. Ob Sie eine Begünstigtenbenennung als Teil Ihres Altersvorsorgefonds haben sollten und ob diese bindend oder nicht bindend sein sollte.